0
На рассмотрении

6НДФЛ - межрасчетные выплаты

mid2018 4 года назад в Расчеты начислений и удержаний / НДФЛ обновлен 4 года назад 6

Добрый день!

Предприятие решило перейти на формирование 6НДФЛ  из КЗ,  

появился вопрос по расчету НДФЛ с сумм межрасчетных выплат.

В частности на сумму отпускных, рассчитанных в середине месяца, НДФЛ считается как 13% без учета вычетов,

и перечисляется в бюджет следущим днём.  

Соответственно в налоговом регистре у сотруднка вместе с датой перечисления НДФЛ указывается полная сумма

НДФЛ в размере 13%.

При формировании формы 6НДФЛ  сумма вычетов распределяется пропорционально по всем видам

соответствующего типа обложения.  

То есть на сумму отпуска приходится сумма меньшая чем сумма НДФЛ,  перечисленного ранее.

Вопрос такой:  является ли это ошибкой в отчете,  и если да, то  как лучше поступить в такой ситуации?

 

ФНС. 6-НДФЛ
На рассмотрении

Если вы пользуетесь фиксацией выплаты ведомостями, то не очень понятно о каком размазывании вычетов идет речь. Вы сформировали ведомость куда вошли отпускные и прочий доход? Или в ведомости только сумма отпускных? Если только сумма отпускных, то в 6-НДФЛ попадет ровно та сумма НДФЛ, которая была в этой ведомости.

Возможно вы не пользуетесь этой возможностью:
Настройка -> 5. Настройки таблиц и форм печати -> 3. Настройки платежных (кассовых) ведомостей -> Разрешить считать упрощенный налог (13%)
И при формировании ведомости по отпускным были применены вычеты, так как до этого других ведомостей в месяце еще не было?

   На предприятии, ещё до появления отчетной формы 6НДФЛ,  сложилась следующая технология

расчета отпуска:

в напряженный период (особенно летний),  чтобы успевать начислить  и выплатить отпускные  до  наступления

отпусков,  бухгалтера использовали таблицы предварительного расчета отпуска, из которых брались 

суммы отпускных и суммы НДФЛ,  а когда горячка спадала,  то уже производился расчет отпуска по Alt_F2.

Сейчас, в связи с особенностями формирования формы 6НДФЛ  и налогового регистра НДФЛ такая технология

похоже не проходит.

В связи с этим,  для работы в  кассовыми ведомостями, насколько я понимаю, кроме настройки:

  - Разрешить считать упрощенный налог (13%),  обязательно должны быть включены:

  - Учет предыдущих ведомостей

  - Расчет налога в ведомостях по видам НУ

В этом случае, при формировании ведомостей, действительно, появляются запросы:

  - Расчет и удержание налога

  - Упрощенный (ровно 13%)

и в ведомости, как и положено, сумма НДФЛ равна 13% от базы. (В талицу принимаем полную сумму

отпускных без учета льгот.)

Но, когда в таблицах для работы с платежами, формируем  ”Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)”

то в эту таблицу принимается сумма отпускных с учетом льгот,  соответственно, при разноске уплаченного

НДФЛ сумма его меньше на сумму НДФЛ со льготы.

Возможно ли как то с этим побороться,  чтобы в таблицу уплаты НДФЛ принималась вся сумма по виду

без учета льгот?

Это поставочная таблица "Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)" она выбирает исчисленную сумму НДФЛ.
Вы можете на ее основе создать свою таблицу и в ней заменить функцию приема в столбец для НДФЛ.

1.

Для передачи точных сумм исчисленного и уплаченного НДФЛ  решили передавать суммы НДФЛ из ведомости 

в таблицы уплаты НДФЛ через промежуточный  dbf-файл.

Поскольку в ведомостях отсутствует механизм Alt_F9  используем Shift_F9.

В связи с этим вопрос:  возможно ли  при передаче из ведомости  в АРМ  зафиксировать путь передачи,

как это делается в обычных таблицах  при передаче в файл по  Alt_F9?

2.

Бухгалтера хотят контролировать  даты выплаты дохода разнесенные из ведомостей.

Возможно ли ф-цию приема для поля  Fld100  в форме 6НДФЛ  встроить в обычную таблицу?


 

1)

Для передачи точных сумм исчисленного и уплаченного НДФЛ решили передавать суммы НДФЛ из ведомости в таблицы уплаты НДФЛ

Уточните подробнее как вы используете выгруженные данные?

2)Можете в качестве примера взять таблицу " 6-НДФЛ:доп.таблица в ЛС - первоначальное заполнение"

Если зайти в сформированную ведомость (допустим по виду НУ - отпуск) то, 

по нажатию клавиш  Shift_F9,  появляется окно:  "Передача данных в файл",

где в поле  "Путь"  прописываем путь для выгружаемого файла и имя файла -

что-нибудь вроде:  C:\ved\ved.dbf;

в поле "Формат записи"  выбираем   dbf-формат.

Затем заходим в "Таблицы для обработки платежей" где создаем новую таблицу:

"Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)"  и по Alt_F10  принимаем в поле "Уплаченная сумма"

суммы НДФЛ из файла ved.dbf.

Собственно к таблице  "Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)"  никаких замечаний нет.

Замечания есть к режиму "Передача данных в файл" из ведомости  -  каждый раз 

бухгалтеру приходится вводить весь путь заново,  поскольку однажды введённый

путь нигде не запоминается. 


Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho