Вопросы
6НДФЛ - межрасчетные выплаты
Добрый день!
Предприятие решило перейти на формирование 6НДФЛ из КЗ,
появился вопрос по расчету НДФЛ с сумм межрасчетных выплат.
В частности на сумму отпускных, рассчитанных в середине месяца, НДФЛ считается как 13% без учета вычетов,
и перечисляется в бюджет следущим днём.
Соответственно в налоговом регистре у сотруднка вместе с датой перечисления НДФЛ указывается полная сумма
НДФЛ в размере 13%.
При формировании формы 6НДФЛ сумма вычетов распределяется пропорционально по всем видам
соответствующего типа обложения.
То есть на сумму отпуска приходится сумма меньшая чем сумма НДФЛ, перечисленного ранее.
Вопрос такой: является ли это ошибкой в отчете, и если да, то как лучше поступить в такой ситуации?
Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho
Если вы пользуетесь фиксацией выплаты ведомостями, то не очень понятно о каком размазывании вычетов идет речь. Вы сформировали ведомость куда вошли отпускные и прочий доход? Или в ведомости только сумма отпускных? Если только сумма отпускных, то в 6-НДФЛ попадет ровно та сумма НДФЛ, которая была в этой ведомости.
Возможно вы не пользуетесь этой возможностью:
Настройка -> 5. Настройки таблиц и форм печати -> 3. Настройки платежных (кассовых) ведомостей -> Разрешить считать упрощенный налог (13%)
И при формировании ведомости по отпускным были применены вычеты, так как до этого других ведомостей в месяце еще не было?
На предприятии, ещё до появления отчетной формы 6НДФЛ, сложилась следующая технология
расчета отпуска:
в напряженный период (особенно летний), чтобы успевать начислить и выплатить отпускные до наступления
отпусков, бухгалтера использовали таблицы предварительного расчета отпуска, из которых брались
суммы отпускных и суммы НДФЛ, а когда горячка спадала, то уже производился расчет отпуска по Alt_F2.
Сейчас, в связи с особенностями формирования формы 6НДФЛ и налогового регистра НДФЛ такая технология
похоже не проходит.
В связи с этим, для работы в кассовыми ведомостями, насколько я понимаю, кроме настройки:
- Разрешить считать упрощенный налог (13%), обязательно должны быть включены:
- Учет предыдущих ведомостей
- Расчет налога в ведомостях по видам НУ
В этом случае, при формировании ведомостей, действительно, появляются запросы:
- Расчет и удержание налога
- Упрощенный (ровно 13%)
и в ведомости, как и положено, сумма НДФЛ равна 13% от базы. (В талицу принимаем полную сумму
отпускных без учета льгот.)
Но, когда в таблицах для работы с платежами, формируем ”Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)”
то в эту таблицу принимается сумма отпускных с учетом льгот, соответственно, при разноске уплаченного
НДФЛ сумма его меньше на сумму НДФЛ со льготы.
Возможно ли как то с этим побороться, чтобы в таблицу уплаты НДФЛ принималась вся сумма по виду
без учета льгот?
Это поставочная таблица "Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)" она выбирает исчисленную сумму НДФЛ.
Вы можете на ее основе создать свою таблицу и в ней заменить функцию приема в столбец для НДФЛ.
1.
Для передачи точных сумм исчисленного и уплаченного НДФЛ решили передавать суммы НДФЛ из ведомости
в таблицы уплаты НДФЛ через промежуточный dbf-файл.
Поскольку в ведомостях отсутствует механизм Alt_F9 используем Shift_F9.
В связи с этим вопрос: возможно ли при передаче из ведомости в АРМ зафиксировать путь передачи,
как это делается в обычных таблицах при передаче в файл по Alt_F9?
2.
Бухгалтера хотят контролировать даты выплаты дохода разнесенные из ведомостей.
Возможно ли ф-цию приема для поля Fld100 в форме 6НДФЛ встроить в обычную таблицу?
1)
Уточните подробнее как вы используете выгруженные данные?
2)Можете в качестве примера взять таблицу " 6-НДФЛ:доп.таблица в ЛС - первоначальное заполнение"
Если зайти в сформированную ведомость (допустим по виду НУ - отпуск) то,
по нажатию клавиш Shift_F9, появляется окно: "Передача данных в файл",
где в поле "Путь" прописываем путь для выгружаемого файла и имя файла -
что-нибудь вроде: C:\ved\ved.dbf;
в поле "Формат записи" выбираем dbf-формат.
Затем заходим в "Таблицы для обработки платежей" где создаем новую таблицу:
"Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)" и по Alt_F10 принимаем в поле "Уплаченная сумма"
суммы НДФЛ из файла ved.dbf.
Собственно к таблице "Уплата НДФЛ в ЛС (по начислению)" никаких замечаний нет.
Замечания есть к режиму "Передача данных в файл" из ведомости - каждый раз
бухгалтеру приходится вводить весь путь заново, поскольку однажды введённый
путь нигде не запоминается.