6 НДФЛ сверка строк 140 и 160

НДФЛ удержанный за 2023 год в 2024? (влияет на то что удержанный будет больше исчисленного)
Не предоставили стандартный вычет в аванс (влияет на то что удержанный будет больше исчисленного)
Любая табличка реестр, где программа выводит исчисленный и удержанный покажет таких людей.
Например "Отчеты" - "Таблицы контроля" - "Реестр по налогу"

Здравствуйте! Нет, налог 2023 года был удержан в 2023 году. В отчетности за 1 квартал и 9 месяцев исчисленный и удержанный налог совпадают.

В отчете за 9 месяцев нашла сотрудника у которого исчисленный налог меньше удержанного. Сделала пересчет месяцев - ситуация не изменилась. В расчетных листках за 9 месяцев указан удержанный НДФЛ. В уведомления попадал исчисленный налог.  

 Верно - В отчетности за 1 квартал и полугодие исчисленный и удержанный налог совпадают.

сохраненку еще не посмотрел, но что касается уведомлений: уведомления для ЕНС никогда не собираются по исчисленному налогу. Только по удержанному. 
Посмотрел сохраненку, подготовил ЕНС по месяцам - они 100% совпадают с тем что у вас ставится в 6-НДФЛ в Раздел 2 (и не равны исчисленному как раз на 182 рубля). 

По сохраненке. Кассовой ведомостью от 19.09 была удержанна сумма 1304. 182 рубля были доудержанны ведомостью от 04.10.2024 (а это уже другой квартал).
У вас исчисленная и удержанная не идут на эти 182 рубля (было удержано на 182 рубля меньше чем исчисленно). 182 рубля это вычет 1400 рублей.

Добрый день, добавлю вопрос по аналогичной ситуации.

Клиенты спрашивают, если 140 строка не равна 160, то почему в Приложении 1 исчисленный налог равен удержанному?

Понятно, что сейчас Приложение 1 не сдается, но бухгалтера в него все равно смотрят, да и ситуация такая (доудержание или возврат налога) может возникнуть и в конце года, по разным причинам, бывает вычет, бывает ошибка расчетчика.

В общем хотят, чтобы справки тоже показывали разницу в исчисленном и удержанном налоге, если она есть. И если что-то не так, то чтобы можно было своевременно это исправить.

И налоговая, кстати, тоже этого хочет.

Хорошо, это понятно. Тогда почему в Приложении 1 исчисленный налог равен удержанному? Действительно по году может получиться некрасивая ситуация, и справка 2-НДФЛ некорректно формируется.

почему в Приложении 1 исчисленный налог равен удержанному

потому что налог удержан

2-НДФЛ формируется по году.  В данном случае у вас все суммы налога в пределах одного года.

А если такая ситуация: в течение 2024 года налога удержано, например, 4900.

В январе обнаруживается какая-либо ошибка, и оказывается, что должно быть исчислено и удержано 5000, доудерживается 100 рублей за декабрь 2024 и попадают они в ведомость январскую, допустим 15.01.2025.

При этом в годовом отчете в 140 строке будет 5000, в 160 строке 4900, а в справке за 2024 год будет и исчислено, и удержано одинаково по 5000.

И налоговая шлет "письма счастья", с просьбой объяснить расхождение по фактически удержанному налогу в целом по отчету и по сумме всех справок.

Кто-нибудь знает, как правильно должно быть в таких ситуациях?

В январе обнаруживается какая-либо ошибка

Ошибки в данных порождают ошибки в отчетах. Что тут удивительного?

При этом в годовом отчете в 140 строке будет 5000, в 160 строке 4900, а в справке за 2024 год будет и исчислено, и удержано одинаково по 5000

Воспроизведете эту ситуацию на поставочном ЛС?

По таким данным 

Получаю 6-ндфл 

2-НДФЛ

Добрый день помогите разобраться. Налоговая прислала требование по 6 НДФЛ за 1 кв.2024 года что строка 140 не может быть меньше строки 160 (завышена сумма налога удержанная). за прошлый год пересчетов не было что не так сделали?zpl_zplinfo_full(20241220_144201).cab